- 相続手続きで銀行の残高証明書はどんな時に必要なの？
- 残高証明書の取得に必要な書類と手順を知りたい
- 相続した預金や有価証券の手続きの流れを知りたい
相続が発生すると、被相続人が所有していた銀行預金や有価証券の名義変更や換金などの手続きが必要になります。その最初のステップとなるのが「残高証明書」の取得です。
この記事では、相続手続きに必要な銀行残高証明書の取得方法と必要書類について、実務経験豊富な会計士の視点から解説します。この記事を読めば、相続手続きの第一歩をスムーズに進められるようになります。
ぜいむたん
ゆーた1. 銀行残高証明書とは？取得が必要なケース
銀行残高証明書とは、被相続人の死亡時点における預金残高を証明する書類です。相続手続きの初期段階で取得することで、相続財産の把握と相続税申告の基礎資料となります。
残高証明書が必要となる4つのケース
- 相続税申告で預金の既経過利息を計算する必要がある場合
- 被相続人が有価証券（株式・投資信託など）を所有していた場合
- 遺産分割協議の資料として相続財産を正確に把握する必要がある場合
普通預金のみで通帳により相続開始時の残高が明確にわかる場合は、必ずしも残高証明書は必要ありません。ただし、相続税申告を行う場合は、念のため残高証明書を取得しておくと安心です。
ゆーた過去に贈与してたりするケースもあって、その場合には相続税の計算に必要になるから、残高証明書だけじゃなくて5年分くらいの履歴もあった方がええで！
2. 銀行残高証明書の取得手順と必要書類
残高証明書請求書類の入手方法
残高証明書の発行依頼には、各銀行所定の用紙が必要です。入手方法は以下の3つがあります。
- 銀行の窓口で直接受け取る
- 銀行に電話して郵送してもらう
- 銀行のウェブサイトからダウンロードする（一部の銀行のみ）
ぜいむたんゆーた銀行残高証明書取得に必要な7つの書類
| 必要書類 | 備考 |
|---|---|
| 残高証明書発行依頼書 | 経過利息計算発行依頼書を含む |
| 被相続人の死亡がわかる戸籍謄本 | 法定相続情報一覧図で代用可 |
| 代表相続人と被相続人の関係がわかる戸籍 | および代表相続人の現在戸籍 |
| 代表相続人の印鑑証明書 | 有効期限内のもの（通常6ヶ月以内） |
| 代表相続人からの委任状 | または業務契約書（代理人が手続きする場合） |
| 代理人の会社の印鑑証明書・全部事項証明書 | 代理人が法人の場合 |
| 手続き人の本人確認書類 | 運転免許証、マイナンバーカードなど |
印鑑証明書の有効期限は銀行によって異なります。多くの銀行では6ヶ月以内のものが必要ですが、中には3ヶ月以内のものを求める金融機関もあります。事前に電話で確認しておくことをおすすめします。
ゆーた委任状があれば、税理士でも取れることが多いから、面倒な場合は税理士に依頼するとええで！！
銀行への確認事項チェックリスト
残高証明書の取得をスムーズに進めるために、事前に銀行へ確認しておくべき項目があります。
- 定期預金の既経過利息の記載は可能か、必要書類は別途あるか
- 印鑑証明書や各種証明書類の有効期限は何ヶ月か
- 委任状の有効期限はあるか
- 委任状の形式は任意でよいか
- 窓口提出の場合、予約は必要か
- 証明書の発送先を事務所など別住所にすることは可能か
3. 相続手続き～銀行預金の引き出し方法～
残高証明書を取得した後は、実際の相続手続きに進みます。銀行預金の場合、名義変更または解約して引き出す手続きが必要です。
相続手続きの流れ
残高証明書を取得する際に一緒に依頼するか、最寄りの支店で取得します。
相続手続きには、戸籍謄本や印鑑証明書など多くの書類が必要です。
必要書類を提出し、相続手続きを行います。
手続き完了後、指定口座に振り込まれます。
銀行預金相続手続きに必要な書類
- 相続手続き依頼書
- 被相続人の出生～死亡までの連続戸籍、相続人全員の現在戸籍（法定相続情報一覧図で代用可）
- 相続人全員の印鑑証明書（有効期限内のもの）
- 相続人全員の委任状または業務契約書（代理人が手続きする場合）
- 遺産分割協議書/遺言書/検認済証明書/相続放棄受理申述書（該当する場合）
- 被相続人の通帳（あればカード）
- 振込先口座情報（解約金の受取口座）
ぜいむたんゆーた4. 有価証券の相続手続き～3つのパターン～
被相続人が有価証券（株式や投資信託）を所有していた場合は、銀行預金とは異なる手続きが必要です。有価証券の相続手続きには、大きく分けて3つのパターンがあります。
1. 換価換金して相続人預金口座に振り込むパターン
有価証券を売却して現金化し、相続人の預金口座に振り込む方法です。主に銀行での手続きに多いパターンです。
- 「被相続人〇〇代表口座△△」という換価換金のためだけの口座を開設
- 相続人の手間が少なく済む方法
- 相続税申告の際に取得価額の証明が必要
2. 株式や投資信託のまま相続人証券口座に移管するパターン
証券会社での手続きに多いパターンで、さらに2つのケースに分かれます。
- 手続きが比較的簡単
- 基本的には相続人の証券口座番号を記入するだけ
- 必要書類：〇〇口座開設者死亡届出書、移管依頼書
3. 特別口座に預けられている株式の相続手続き
「特別口座」とは、2009年の株券電子化以前に紙の株券を所有していて、証券口座に預けなかった場合に、信託銀行に開設される口座です。このケースでは以下の手続きが必要です。
信託銀行に相続手続きを依頼します。
株式が相続人の特別口座に振り替えられます。
特別口座から相続人の証券口座に株式を移管します。
未受領配当金がある場合は、振込先預金口座を共同相続人同意書に記入します。
特別口座では株式の売買ができません。相続後に売却したい場合は、必ず証券口座への振替が必要です。また、特別口座の管理会社は株式の発行会社によって異なるため、事前に確認することをおすすめします。
ゆーた実務では体感的に口座移管が一番多い気がするわ！
5. 相続手続きにおけるゆうちょ銀行の特徴
ゆうちょ銀行は一般の銀行と異なる特徴があります。特に注意すべき点を紹介します。
| 項目 | ゆうちょ銀行 | 一般の銀行 |
|---|---|---|
| 解約金の振込先 | 原則ゆうちょ銀行口座のみ | 他行口座への振込可能 |
| 委任状の有効期限 | 一部支店では設定あり | 基本的になし |
| 残高証明書 | オンライン発行サービスあり | 窓口申請が基本 |
| 手続き所要時間 | 比較的短い（1～2週間） | 銀行により異なる |
| 本人確認書類 | 通常必要 | 通常必要 |
相続人がゆうちょ銀行の口座を持っている場合は、振込先口座として指定することで手続きがスムーズに進みます。
ぜいむたんゆーた6. 相続手続きを効率的に進めるための実務ポイント
書類管理の方法
相続手続きは複数の金融機関との対応が必要になることが多く、書類の管理が重要です。
- 金融機関ごとにフォルダを作成し、提出書類や受領書類を整理する
- 相続手続き管理表を作成し、各銀行の進捗状況を一覧で確認できるようにする
- 書類のコピーを取っておき、原本は別途保管する
金融機関に問い合わせる前の確認事項
金融機関に問い合わせる前に、以下の項目を確認しておくと効率的です。
- 印鑑証明書の期限（金融機関によって異なる）
- 既経過利息記載の依頼書は別にあるか
- 遠方の地方銀行の場合、郵送での手続きは可能か
- 窓口来店の際、事前予約は必要か
- 在職証明書、使用人への委任状は必要か
金融機関に問い合わせる前に、お客様（相続人）に口座を凍結してよいか必ず確認しておきましょう。相続手続きを開始すると口座が凍結されるため、日常的に使用している口座の場合は注意が必要です。
また、各銀行の窓口営業時間や予約の要否を事前に確認しておくことで、スムーズに手続きを進めることができます。
よくある質問（FAQ）
- 残高証明書の発行にはどのくらいの日数がかかりますか？
-
銀行によって異なりますが、都市銀行の場合は1週間程度、地方銀行や信用金庫の場合は2週間程度かかることが一般的です。ただし、繁忙期や書類不備があると、さらに時間がかかる場合があります。
- 相続人が多数いる場合、全員の書類が必要になりますか？
-
原則として、相続人全員の書類（印鑑証明書や委任状など）が必要です。ただし、残高証明書の取得だけであれば、代表相続人のみの書類で対応できる銀行もあります。相続手続きの段階では、基本的に相続人全員の書類が必要になります。
- 通帳やキャッシュカードを紛失した場合でも手続きはできますか？
-
通帳やキャッシュカードを紛失した場合でも、基本的には手続きは可能です。ただし、本人確認や相続関係を証明する書類（戸籍謄本など）がより重要になります。銀行によっては追加の確認書類を求められる場合もあります。
まとめ：相続手続きを確実に進めるためのポイント
必要書類のリストアップと各銀行の要件確認を行いましょう。
相続財産の正確な把握のため、まずは残高証明書を取得しましょう。
銀行預金と有価証券それぞれの手続きを適切に行いましょう。
複数の金融機関との手続きを効率的に管理しましょう。
相続手続きは複雑で時間がかかることもありますが、適切な準備と手順を踏むことで、スムーズに進めることができます。専門家のサポートを受けながら、一つひとつ確実に手続きを進めていきましょう。
ゆーた
コメント